Kefalet Sigortası (Senedi)

İş Dünyasının Güvencesi

Kefalet sigortası, iş dünyasında taraflar arasında güven ilişkisini güçlendiren, özellikle projelerde veya ticari anlaşmalarda büyük öneme sahip bir finansal koruma aracıdır. İşverenlerin ve alacaklıların, projelerin zamanında ve sözleşme şartlarına uygun şekilde tamamlanmasını güvence altına almak için başvurduğu bu sigorta türü, günümüzde hem kamu hem de özel sektör projelerinde vazgeçilmez bir yere sahiptir.

Kefalet Sigortası Nedir?

Kefalet sigortası, bir sigorta şirketinin (kefil) sigortalının (yüklenici veya borçlu) yükümlülüklerini yerine getireceğini garanti ettiği bir sigorta türüdür. Bu sigorta, alacaklıya bir güvence sunarak, borçlunun sözleşme şartlarını yerine getirememesi durumunda zararların telafi edilmesini sağlar. Düzenlenen kefalet senetleri bankalar tarafından düzenlenen teminat mektupları ile aynı ölçüde kabul görüyor. Buna ek olarak sizlere bankalara kıyasla ihtiyaçlarınız için çok daha esnek çözümler sunar.  

Kefalet senetlerinizi "ilk talepte kayıtsız-şartsız ödeme taahhüdü içeren, bağımsız talep garantisi (demand guarantee)" niteliğinde veya bankaların düzenlemeyi tercih etmedikleri "şartlı ödeme taahhüdü içeren, sözleşmeye bağımlı, kefalet (suretyship guarantee)" niteliğinde de düzenleyebilmekteyiz.

Ayrıca 5 Aralık 2017 tarih ve 30261 Sayılı Resmi Gazetede yayımlanan torba kanun ile 4734 Sayılı Kamu İhale Kanunu’nda ( KİK) değişiklik yapılmıştır. Yapılan bu değişik ile, 4734 KİK’e göre yapılan ihaleler için de sigorta şirketlerinin düzenleyeceği Kefalet Senetlerinin teminat olarak kabul edilmektedir.

Kefalet Sigortası, yurt içinde 4734 Sayılı KİK kapsamında kamu kuruluşlarına ve özel kuruluşlara, yurtdışına özel ve kamu kuruluşlarına hitaben düzenlenebilmektedir.

Kefalet Sigortasının Kapsamı

Kefalet sigortası, farklı sektörlerde ve projelerde kullanılabilecek geniş bir kapsam sunar. Başlıca kefalet sigortası teminatları şunlardır:

1. Avans Ödeme Teminatı:
   İşveren tarafından yükleniciye verilen avans ödemelerinin doğru bir şekilde kullanılması ve proje kapsamında harcanmasını garanti eder.
2. Performans Teminatı:
   Yüklenicinin sözleşme şartlarına uygun şekilde projeyi tamamlamasını sağlar. Projenin belirtilen süre ve kalitede teslim edilmemesi durumunda devreye girer.
3. İhaleye Katılım (Geçici) Teminatı:
   İhalelerde, yüklenicinin teklifini geri çekmeyeceğini ve ihaleyi kazanırsa şartları yerine getireceğini garanti eder.
4. Ödeme Teminatı:
   Yüklenicinin işverene, tedarikçilere veya diğer alacaklılara karşı ödeme yükümlülüklerini yerine getirememesi durumunda, işverenin finansal zararını karşılayarak projeye devam edilmesini güvence altına alır
5. Gümrük ve Vergi Teminatları:
   İthalat ve ihracat işlemlerinde gümrük vergilerinin ödeneceğini garanti eder. Ayrıca, kamu otoritelerine karşı vergi yükümlülüklerini teminat altına alır.

Kefalet Sigortasının Faydaları

İşverenler ve Alacaklılar İçin Faydaları

• Finansal Güvence: Projelerin veya ticari ilişkilerin planlandığı gibi yürütülmemesi durumunda zararların telafi edilmesini sağlar.
• Risk Azaltma: Yüklenicinin yükümlülüklerini yerine getirememesi durumunda, işverenin finansal riski minimuma indirilir.
• Hukuki Güçlendirme: Taraflar arasında hukuki bir güvence oluşturur, anlaşmazlıkların çözümünü kolaylaştırır.

Yükleniciler ve Borçlular İçin Faydaları

• Sözleşme Kolaylığı: Kefalet sigortası, yüklenicilerin veya borçluların sözleşme süreçlerinde işverenlere güven vermesini sağlar.
• Finansal Esneklik: Geleneksel teminat yöntemlerine (nakit teminat, banka teminat mektubu gibi) kıyasla daha az sermaye gerektirir ve finansman esnekliği sunar.
• Pazar Güvenilirliği: Kefalet sigortası kullanan şirketler, daha güvenilir bir imaj oluşturur ve sektördeki rekabet avantajını artırır.

Kefalet Sigortası ve Banka Teminat Mektubu Arasındaki Farklar

Kefalet sigortası, banka teminat mektubuna benzer bir işlev görse de aralarında önemli farklar vardır:

• Finansman Avantajı: Kefalet sigortası, banka teminat mektuplarının aksine kredi limitlerini etkilemez ve finansal esneklik sağlar. Bankalar, teminat mektupları için genellikle işletmelerin kredi limitlerini bloke ederken, kefalet sigortası bu sınırlamayı ortadan kaldırarak şirketlerin kaynaklarını daha verimli kullanmasına olanak tanır.
  
• Kapsam ve Maliyet: Kefalet sigortasında yalnızca sigorta primi ödenir ve buna karşılık genellikle daha geniş kapsamlı bir teminat sağlanır. Banka teminat mektuplarında ise kapsam genişletilemez, ayrıca komisyonlar, ek masraflar ve blokaj bedelleri nedeniyle daha yüksek maliyetlidir.
  
• Sigorta Şirketinin Rolü: Kefalet sigortasında sigorta şirketi doğrudan yükümlülüğü üstlenirken, banka teminat mektubunda sorumluluk bankaya aittir.

Kefalet Sigortası Nerelerde Kullanılır?

Kefalet sigortası, geniş bir uygulama alanına sahiptir:

• Kamu İhaleleri: Kamu projelerinde yüklenicilerin performansını garanti altına almak için sıklıkla kullanılır.
• İnşaat Projeleri: Proje yönetiminde işverenlerin risklerini azaltır ve yüklenicinin projeyi zamanında teslim etmesini sağlar.
• Enerji ve Altyapı Projeleri: Büyük ölçekli enerji ve altyapı projelerinde tarafların mali kayıplarını önler.
• İhracat ve Gümrük İşlemleri: Gümrük vergileri ve ithalat yükümlülüklerini güvence altına alır.

Kefalet Sigortasının İşletmelere Katkısı

• Rekabet Gücü Artışı: Kefalet sigortasına sahip olan işletmeler, projelerde daha güvenilir bir ortak olarak öne çıkar.
• Sürdürülebilirlik: İşletmelerin mali yüklerini hafifleterek finansal sürdürülebilirlik sağlar.
• İtibar Yönetimi: Güçlü teminat mekanizmaları sayesinde sektörde güvenilir bir marka imajı oluşturur.

Kefalet Sigortası Süreci: Aşamalar ve Detaylar

Kefalet sigortası süreci, işletmelerin ve alacaklıların risklerini en iyi şekilde yönetmesini sağlamak için belirli aşamalardan oluşur. İşte kefalet sigortası süreçleri ve bu süreçlerde dikkat edilmesi gereken noktalar:

1. Başvuru Süreci

Kefalet sigortası talep eden kişi veya işletme, sigorta şirketine başvuru yaparak süreci başlatır.

Gerekli Belgeler ve Bilgiler:

• Finansal Belgeler: Talep eden kişinin veya şirketin mali durumu hakkında bilgi veren belgeler (bilanço, gelir tablosu, vergi beyannamesi vb.).
• Sözleşme ve Proje Detayları: Kefalet sigortasının hangi sözleşme veya proje için talep edildiği bilgisi. Bu kapsamda sözleşme şartları ve iş detayları sunulmalıdır.
• Kredi Geçmişi ve Referanslar: Başvuru sahibinin geçmiş finansal davranışlarını ve itibarlılığını değerlendirmek için kredi raporu veya ticari referanslar talep edilir.

Amaç:

Sigorta şirketi, bu bilgilerle başvuru sahibinin yükümlülüklerini yerine getirme kapasitesini değerlendirir.

2. Değerlendirme ve Risk Analizi

Sigorta şirketi, kefalet sigortası talebini detaylı bir şekilde analiz eder.

Değerlendirme Kriterleri:

• Finansal Güç: Başvuru sahibinin mali durumunun yükümlülüklerini karşılayacak kadar güçlü olup olmadığı incelenir.
• Sözleşme Şartları: Kefalet sigortasının kapsamı ve süresi değerlendirilir. Sözleşmedeki yükümlülüklerin yerine getirilebilirliği analiz edilir.
• Proje veya İşin Niteliği: Kefaletin verileceği işin niteliği (inşaat, enerji, ithalat vb.) ve bu işin taşıdığı riskler incelenir.

Bu değerlendirme sonucunda, sigorta şirketi kefalet sigortası için olumlu ya da olumsuz bir karar verir.

3. Poliçe Hazırlığı ve İmzalanması

Değerlendirme sürecinin ardından kefalet sigortası poliçesi hazırlanır ve taraflar arasında imzalanır.

Poliçe Kapsamı:

• Teminat Türü: Kefaletin hangi yükümlülükleri kapsayacağı net olarak belirtilir (performans, avans, ödeme vb.).
• Sigorta Süresi: Kefalet sigortasının geçerli olduğu süre belirlenir.
• Limitler: Poliçenin sağladığı finansal teminatın üst limiti ve kapsam dışı durumlar tanımlanır.

İmza Süreci:

Sigorta şirketi, başvuru sahibi (yüklenici) ve alacaklı arasında poliçenin detayları üzerinde mutabakata varılır ve poliçe imzalanır.

4. Yükümlülüklerin İzlenmesi

Sigorta şirketi, poliçenin geçerlilik süresi boyunca sözleşme kapsamındaki işlerin ve yükümlülüklerin yerine getirilip getirilmediğini takip eder.

İzleme Araçları:

• Düzenli Raporlama: Yüklenici, proje ilerlemesi veya iş durumu hakkında sigorta şirketine düzenli raporlar sunar.
• Denetim: Sigorta şirketi, yükümlülüklerin yerine getirilmesini bağımsız olarak denetleyebilir.

Amaç:

Risklerin erken tespit edilmesi ve olası sorunlara karşı önlemler alınması.

5. Talep ve Tazminat Süreci

Yüklenicinin sözleşme şartlarını yerine getirememesi durumunda, alacaklı sigorta şirketine talepte bulunur.

Talep Aşaması:

• Talep Bildirimi: Alacaklı, yüklenicinin yükümlülüklerini yerine getiremediğini sigorta şirketine bildirir.
• Gerekli Belgeler: Alacaklının talebi destekleyen belgeler (sözleşme ihlali detayları, zarar hesaplamaları vb.) sunulur.

Değerlendirme Süreci:

Sigorta şirketi, talebin geçerliliğini ve kapsamını değerlendirir. Bu aşamada:

• Alacaklının haklılığı incelenir.
• Zararın boyutu hesaplanır.

Tazminat Ödemesi:

Talep geçerli bulunursa, sigorta şirketi poliçe kapsamında belirtilen tazminatı alacaklıya öder.

6. Poliçe Sonlandırma

Poliçe süresi dolduğunda ve yüklenicinin tüm yükümlülükleri yerine getirildiğinde, kefalet sigortası sona erer.

Sonlandırma Şartları:

• Poliçe kapsamındaki işlerin tamamlanmış ve sözleşme şartlarının yerine getirilmiş olması.
• Sigorta süresinin dolması ve alacaklıdan başka bir talep olmaması.

Kefalet Sigortasında Dikkat Edilmesi Gerekenler

1. Doğru Poliçe Seçimi: İşletmenin ihtiyaçlarına uygun teminat türü ve kapsam belirlenmelidir.
2. Sözleşme Detaylarının Netliği: Kefalet sigortasının sağladığı güvenceler ve kapsam dışı durumlar poliçede açıkça belirtilmelidir.
3. Maliyet ve Limitler: Poliçenin maliyeti (prim ödemeleri) ve sağladığı teminat limitleri iyi anlaşılmalıdır.
4. İşbirliği: Yüklenicinin sigorta şirketiyle düzenli iletişim kurması ve raporlama yapması, olası risklerin yönetimi açısından önemlidir.

Sıkça Sorulan Sorular (SSS)

1. Kefalet sigortası ne zaman banka teminat mektubu yerine tercih edilmelidir?
Banka kredi limitlerini kullanmadan, nakit akışını koruyarak hızlı teminat sağlamak isteyen firmalar için kefalet sigortası güçlü bir alternatiftir. Özellikle kamu ihaleleri, inşaat projeleri, enerji yatırımları ve büyük sözleşmelerde banka teminat mektuplarına kıyasla daha esnek bir çözüm sunar.

2. Kefalet sigortası almak için şirketin finansal durumu önemli mi?
Evet. Sigorta şirketleri, kefalet sigortası başvurularında şirketin finansal yapısını analiz eder. Başvuruda şirketin geçmiş finansal tabloları, vergi beyannameleri ve projeye ilişkin detaylı bilgiler talep edilir. Güçlü bir finansal yapıya sahip firmalar, daha avantajlı prim oranları ile kefalet sigortası poliçesi düzenleyebilir.

3. Kefalet sigortası başvurusu için hangi belgeler gereklidir?
Başvuru için genellikle şu belgeler talep edilir:

✔ Şirketin son 2-3 yıllık finansal tabloları
✔ Vergi beyannameleri ve bilanço bilgileri
✔ İlgili sözleşme detayları ve proje bilgileri
✔ Talep edilen teminatın kapsamı ve süresi

**Sigorta şirketinin risk değerlendirmesine bağlı olarak ek belgeler istenebilir.

4. Kefalet sigortası primi nasıl hesaplanır ve neye göre belirlenir?
Kefalet sigortasının maliyeti, teminat tutarına, poliçe süresine, sektör riskine ve firmanın finansal durumuna bağlı olarak değişir. Sigorta primi, genellikle yıllık olarak belirlenir ve banka teminat mektuplarındaki ek maliyetlere kıyasla daha avantajlı olabilir.

5. Kefalet sigortasının ödemesi nasıl gerçekleşir?
Sigorta şirketi, yüklenicinin taahhütlerini yerine getiremediğini doğruladıktan sonra alacaklıya ödeme yapar veya yüklenicinin yükümlülüğünü üstlenerek projenin tamamlanmasını sağlar. Süreç, poliçe şartlarına ve yükümlülüğün niteliğine bağlı olarak değişebilir.

6. Kefalet sigortası hangi sektörlerde yaygın olarak kullanılır?
Kefalet sigortası geniş bir kullanım alanına sahiptir:

✔ İnşaat ve altyapı projeleri (yüklenici taahhütlerini güvence altına almak için)
✔ Enerji ve sanayi sektörü (büyük ölçekli yatırımlarda)
✔ Kamu ihaleleri (ihale katılım ve sözleşme teminatı sağlamak için)
✔ İthalat & ihracat işlemleri (gümrük vergileri ve ödeme yükümlülükleri için)

Kefalet sigortası süreci, iş dünyasında taraflar arasında güven oluşturmanın ve riskleri yönetmenin etkili bir yoludur. Bu süreçte her aşamanın dikkatle yönetilmesi, işveren ve alacaklıların zarar görmesini engellerken, yüklenicilerin mali yükümlülüklerini daha rahat yerine getirmesini sağlar. Alle Reasürans, uzman ekibiyle işletmenizin kefalet sigortası süreçlerini kolaylaştırır ve ihtiyaçlarınıza uygun çözümler sunar.

Daha fazla bilgi almak veya süreç hakkında destek almak için bizimle iletişime geçebilirsiniz!